Оффшоры, схемы оптимизации налогов, отмывание денег: простым языком

  • 29 ноябрь 2021
  • Экономика
  • 0
  • 155
Оффшоры, схемы оптимизации налогов, отмывание денег: простым языком

В последнее время большое количество громких скандалов в политике так или иначе связаны с оффшорными зонами. Оффшорные схемы в Украине, как и во всем остальном мире, активно используются политиками, крупными предпринимателями, олигархам, компаниями, спортсменами и звездами шоу-бизнеса. Но при этом далеко не все люди до конца разбираются в том, что же такое оффшоры, зачем они нужны, и как ими пользоваться. Попробуем во всем этом разобраться.

Что такое оффшоры?

Попробуем разобраться, что такое оффшоры простым языком. Единого определения значения данного слова нет. Под оффшорами подразумеваются государства или отдельные территории, которые соответствуют определенным критериям:

  • Максимально низкие или нулевые налоговые ставки;
  • Жесткие стандарты раскрытия публичной информации о частных клиентах и компаниях (зачастую информация на 100% конфиденциальна и не предоставляется даже правоохранительным органам);
  • Простота регистрации новых компаний нерезидентами.

В некоторых случаях под оффшорами подразумевают территории, которые предоставляют нерезидентам большие объемы финансовых услуг, чем резидентам. Отличным примером является государство Белиз, население которого составляет всего 370 тысяч человек, но при этом в банковской системе данной страны задействованы миллиарды долларов со всего мира.

К другим популярным оффшорным зонам можно отнести: Кипр, Сингапур, Каймановы и Сейшельские острова, Швейцарию. Часто оффшорные зоны появляются в небольших островных государствах, которые зарабатывают на теневых сделках большие деньги.

Что такое оффшоры?

Зачем нужны оффшоры?

Используются оффшорные зоны для нескольких целей:

  1. Отмывание денег. Деньги в оффшорах – это средства, о которых сложно найти какую-либо информацию, так как данные о клиентах не распространяются. Это идеальные условия для отмывания денег, полученных преступным путем. Они проходят через огромное количество оффшорных компаний, и в итоге частное лицо или компания получают уже «чистые» денежные средства. Например, политик берет крупную взятку, но не знает, как объяснить появление этих денег налоговой. Тогда он их может отмыть или просто спрятать в оффшорах.
  2. Сокрытие имущества и денежных средств. Через оффшоры можно покупать недвижимость, предметы искусства и многое другое. При этом информация о покупках не будет фигурировать в реестрах или значится в налоговой декларации. В некоторых случаях это делается просто, чтобы скрыть свое имущество от поклонников или журналистов (так часто делают кинозвезды и спортсмены). Но чаще всего подобные схемы нужны, чтобы нечистые на руку бизнесмены и политики могли спокойно покупать имущество (недвижимость, яхты, автомобили) в разных странах, и об этом не было известно.
  3. Снижение налогового бремя или уклонение от уплаты налогов. Сделка купли-продажи какой-нибудь крупной компании может быть совершена не в Украине, а в оффшорной зоне, где налоговая ставка в разы ниже, при этом у Украины есть с этой страной договор во избежание двойных налогов. Таким образом, продавец бизнеса не платит в украинскую казну налог на прибыль. С одной такой сделки можно сэкономить миллионы долларов.

Существуют и другие схемы отмывания денег через оффшоры, а также другие причины их использования. При этом многие из этих схем настолько сложные и запутанные, что в них порой не могут даже разобраться люди с экономическим образованием.

Если подытожить, то можно сказать, что оффшоры в первую очередь используются для экономии денег, путем уклонения от уплаты налогов, а также для отмывания средств добытых сомнительным или откровенно незаконным путем. Также это отличный способ скрыть информацию о своем богатстве и имуществе.

Зачем нужны оффшоры?

Сколько денег в оффшорах спрятали украинцы?

Точную сумму назвать достаточно сложно, так как существует огромное количество оффшорных зон. Но по некоторым сведениям за время независимости Украины из страны в оффшоры было выведено около 200 миллиардов долларов, что является просто огромной суммой, если сравнить даже с годовым бюджетом страны.

Большая часть средств выводится на Кипр. В Украине и России Кипр является наиболее популярной оффшорной зоной. Связано это с наличием соглашения об избегании двойного налогообложения, которое было подписано еще при СССР и до сих пор не было отменено. Согласно договору, действует нулевая ставка на выведенные дивиденды, роялти и проценты, что делает привлекательной налоговую оптимизацию.

Также Кипр надежно защищает информацию об оффшорных деньгах, и в ней действуют жесткие правила о защите прав собственности.

С целью борьбы с оффшорами, в Украине при заключении сделок с нерезидентами из стран, входящих в перечень оффшорных, применяются особые правила налогообложения налога на прибыль.

Комментарии

Автор

Екатерина Петрова

Екатерина Петрова

Редактор / Fibi.tech

Количество статей: 225

Поделиться в соцсетях